دفتر تصمیم مجمع / پیشنویس بودجه
۱۴۰۵ را
پیش از تصمیم ببینیم.
از مبنای سند تا سناریوی اجرایی؛ اثر حجم خدمت، نرخ فروش و رشد هزینه را همزمان روی درآمد، سود و نیاز مالی بررسی کنید.
۰۱ / نقطهٔ شروع
پیشنهاد سند، با مبنای روشن.
شاخصها بر پایهٔ ارقام ۱۴۰۵ سند و با واحد میلیارد ریال ارائه میشوند. تغییرات سناریویی در بخش بعد دیده میشوند.
۰۲ / کاربرگ تصمیم
اگر برنامه تغییر کند، چه میشود؟
تغییرها نسبت به مبنای ۱۴۰۵ سند اعمال میشوند. این ابزار، فرضهای شما را محاسبه میکند و رقم رسمی سند را تغییر نمیدهد.
تغییر مقداری نسبت به برنامهٔ پایهٔ ۱۴۰۵؛ با ثابتماندن ترکیب خدمات.
اثر نرخ فروش؛ مستقل از تغییر حجم و بدون فرض مجوز افزایش تعرفه.
ضریب مشترک هزینهها. این مدل بهتنهایی اثر هزینهٔ متغیر حجم را برآورد نمیکند.
| قلم | مبنای سند | سناریوی محاسباتی | اثر تغییر | روش |
|---|
تمام ریزاقلام بودجهٔ ۱۴۰۵ در سند
این جدول عین ستونهای ۱۴۰۵ سند را نشان میدهد. تغییر لغزندههای سناریو در این ارقام نوشته نمیشود.
| قلم | گروه / واحد | پیشنهاد هیئتمدیره | ستون مصوب مجمع در سند | مبنا / سلول |
|---|
۰۳ / نقطههای حساس
درآمد از کجا رشد میکند؟
اثر حجم و نرخ را جدا بخوانید؛ سپس بررسی کنید کدام ترکیب درآمد و هزینه حاشیهٔ سود را حفظ میکند.
پل درآمد خدمات از ۱۴۰۴ تا ۱۴۰۵
| خدمت / واحد | تعداد ۱۴۰۴ | نرخ ۱۴۰۴ | درآمد ۱۴۰۴ | تعداد ۱۴۰۵ | نرخ ۱۴۰۵ | درآمد ۱۴۰۵ | هزینهٔ ۱۴۰۵ | سهم سود ناخالص ۱۴۰۵ | اثر حجم / نرخ |
|---|
مقایسهٔ نرخ و درآمد باید با تعرفهٔ مؤثر و تعریف واحد خدمت تطبیق داده شود؛ حاصل تعداد × نرخ در همهٔ ردیفها عین درآمد ثبتشده نیست.
نقشهٔ حساسیت حاشیهٔ سود خالص
محورها تغییر درآمد و هزینه را حول سناریوی جاری نشان میدهند؛ سایر فرضها ثابتاند. هر خانه، حاشیهٔ سود محاسباتی است.
رنگ سبز تیره: حاشیهٔ حداقل ۲۰٪؛ حاشیهٔ مثبت کمتر از ۱۰٪ با کادر قهوهای؛ زیان با قرمز و علامت منفی مشخص است. این مرزها صرفاً راهنمای تحلیلیاند.
۰۴ / تقویم اجرا
بودجهٔ سال را به ایستگاه تبدیل کنیم.
تخصیص ماهانه یک فرض برنامهریزی است؛ عملکرد تحققیافته یا جریان نقد وصولشده نیست. سهم فصلها را تغییر دهید تا برنامهٔ پایش شکل بگیرد.
| ماه | سهم سال | درآمد | هزینهٔ مستقیم و اداری | سود خالص تخصیصی | درآمد انباشته |
|---|
۰۵ / دفتر فرضها
برآورد، با روش قابل بازبینی.
هر مقدار تکمیلی، فرمول و محدودهٔ اتکای خود را دارد. نبودِ شناسه یا سند تصویب با تخمین مالی جایگزین نمیشود.
| فرض / قلم | مقدار | واحد | روش و دامنه |
|---|
نقش هوش مصنوعی در این کاربرگ، ساماندهی اطلاعات، محاسبه و توضیح سناریوهاست. مسئولیت تصویب و اجرای بودجه با ارکان مجاز مرکز است؛ اثر صرفهجویی هوش مصنوعی بدون سنجش مستقل، بهعنوان دستاورد قطعی ثبت نمیشود.
روی صحنهٔ مجمع
ارائه، گام به گام.
مرور دستی با متن درشت و مسیر روشن. برای ارائهٔ صوتی، «همراه هوشمند مجمع» را باز کنید.
از مبنای اعداد شروع کنیم.
پس از تطبیق منبع، خلاصهٔ هر گام و بخش مربوط به آن آماده میشود.
بدون پخش خودکار صدا
مبنای تصمیم
از عدد تا سلول منبع.
شناسنامهٔ فایل پس از کنترل منبع نمایش داده میشود.
محدودهٔ اتکا
- رقم برآوردی، رقم قطعی یا مصوب محسوب نمیشود.
- صفرِ ثبتشده از سلول خالی متمایز است.
کنترلهای تطبیق و روش برآورد
کنترل SHA-256، یکسانبودن فایل با فهرست همین بسته را بررسی میکند؛ صحت حسابداری یا اصالتِ امضاشدهٔ سند را اثبات نمیکند.